یک دارایی پربازده که هرگز نباید در حساب Roth قرار دهید (و سه دارایی که باید)

در حالی که حساب‌های بازنشستگی Roth مزایای مالیاتی قابل توجهی را ارائه می‌دهند، انتخاب دارایی‌های مناسب برای سرمایه‌گذاری در آن‌ها بسیار مهم است. یکی از دارایی‌های پربازده که کارشناسان توصیه می‌کنند هرگز در حساب Roth قرار ندهید، اوراق قرضه با بازده بالا (high-yield bonds) است. دلیل اصلی این توصیه به نحوه مالیات‌بندی سود اوراق قرضه و ساختار مالیاتی حساب‌های Roth بازمی‌گردد. سود حاصل از اوراق قرضه با بازده بالا معمولاً به عنوان درآمد عادی مشمول مالیات می‌شود که می‌تواند نرخ مالیاتی بالایی داشته باشد. از آنجایی که حساب‌های Roth برای رشد بدون مالیات و برداشت‌های معاف از مالیات در بازنشستگی طراحی شده‌اند، قرار دادن دارایی‌هایی که سود آن‌ها به شدت مشمول مالیات است، می‌تواند کارایی مالیاتی این حساب‌ها را کاهش دهد.

در مقابل، سه نوع دارایی وجود دارد که برای سرمایه‌گذاری در حساب‌های Roth بسیار مناسب هستند. این دارایی‌ها شامل سهام رشدی (growth stocks)، صندوق‌های قابل معامله در بورس (ETFs) با پتانسیل رشد بالا و املاک و مستغلات (real estate) از طریق REITs (صندوق‌های سرمایه‌گذاری املاک و مستغلات) می‌شوند. سهام رشدی و ETFها به دلیل پتانسیل بالای افزایش ارزش سرمایه در بلندمدت، از مزایای معافیت مالیاتی حساب Roth بهره‌مند می‌شوند. همچنین، REITs که سود سهام بالایی پرداخت می‌کنند، می‌توانند از معافیت مالیاتی حساب Roth برای سود سهام خود استفاده کنند و به رشد سرمایه بدون مالیات کمک کنند.